依據財政部等五部委聯(lián)合發(fā)布的《企業(yè)內部控制基本規范》及其配套指引，以及國家國資委發(fā)布的《中央企業(yè)風(fēng)險管理指引》，結合該公司的業(yè)務(wù)特點(diǎn)，本著(zhù)“結合實(shí)際、易于操作、設計有效、滿(mǎn)足披露”的原則，根據上市地監管機構的要求，從內部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制措施、信息與溝通、內部監督等五個(gè)內控要素出發(fā)，華夏經(jīng)緯咨詢(xún)團隊全面梳理了G公司及其子公司的業(yè)務(wù)流程，繪制了清晰規范的流程圖，明確了每個(gè)業(yè)務(wù)流程的風(fēng)險點(diǎn)和控制點(diǎn)，以及相關(guān)控制措施、控制頻率、控制方式、控制證據、審批權限、對應的管理制度，并為該公司及其子公司設計了完整的內部控制手冊，協(xié)助制訂或修訂了相應管理制度。

2 項目成果

華夏經(jīng)緯咨詢(xún)團隊協(xié)助G公司及其子公司識別、評估了公司層面及業(yè)務(wù)層面的各項主要風(fēng)險，并形成相應的風(fēng)險清單；制定了各項業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制措施；繪制了業(yè)務(wù)流程圖，并輔以相應的流程描述，以指導相關(guān)崗位開(kāi)展工作；制定了權限指引，以使員工了解和掌握權責分配情況，正確履行職責，并最終匯編成內部控制管理手冊。增補并修訂了各單位缺失或不夠完善的管理制度，形成較為系統、全面、完善的企業(yè)管理制度匯編。